План эксплуатационных расходов

Транспортная информация » План экономического и социального развития сортировочной станции » План эксплуатационных расходов

Страница 1

План эксплуатационных расходов определяет величину денежных средств, необходимых для выполнения заданного объема работы по перевозкам и для определения себестоимости продукции станции. Эксплуатационные расходы станции подразделяются на основные и общехозяйственные. Основные расходы планируются раздельно по хозяйствам и, в свою очередь, делятся на основные, учитываемые по отдельным статьям в каждом хозяйстве, и основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства. Эксплуатационные расходы станции планируются по статьям номенклатуры расходов железных дорог, а в составе статей — по элементам затрат (заработная плата, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация основных средств, пр. расходы). План эксплуатационных расходов представлен в таблице. 3.1.

Основные расходы учитываются и планируются по элементам затрат: заработная плата, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, прочие расходы.

1. Фонд заработной платы и контингент по всем статьям расходов берётся из штатного расписания, но в штатном расписании штат и фонд заработной платы установлены на списочный контингент, а в плане эксплуатационных расходов по основным статьям хозяйства движения показывается заработная плата явочного контингента. Она рассчитывается по формуле:

, (3.1)

где ЕЗЯВ – фонд заработной платы в плане эксплуатационных расходов;

ЕЗ СП – фонд заработной платы в плане по труду;

КЗ – коэффициент замещения.

Расчет:

2. Отчисления на социальные нужды планируются по тем статьям расходов, по которым учитываются затраты на оплату труда в размере 30 % от ФЗП (34% - отчисления в обязательные государственные внебюджетные фонды, 1,9% - отчисления в Фонд социального страхования по производственному травматизму)

Таблица 3.1 - План эксплуатационных расходов станции на 2013г., тыс.р.

№ статьи расходов	Наименование статьи расходов	Контингент	Расчеты по элементам затрат, тыс. руб.																			Всего, тыс. руб.


			Фонд заработ-ной платы		Отчис-ления на соц. нужды		Мате-риалы			Топливо			Электроэ-нергия			Аморти-зация			Прочие
Хозяйство перевозок
Основные специфические расходы
2034	Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях	89	23 957,41		7 187,22																	31 144,63
2030	Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях	66	17 713,17		5 313,95		895,00						2 183,76						130,53			26 236,41
2040	Обслуживание зданий и сооружений, содержание оборудования и инвентаря хозяйства перевозок	6	724,81		217,44		19,35			44 750,48			34 398,00						400,55			80 510,63
	ИТОГО основных расходов по хозяйству движения		42 395,39		12 718,62		914,35			44 750,48			36 581,76			0,00			531,08			137 891,67
Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ
757	Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время	161		4099,63		1471,77																		5 571,40
758	Скидка со стоимости форменной одежды			30,00																				30
760	Отчисления в резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год																				3874,59			3 874,59
761	Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда								451,27												131,34			582,61
762	Командировки работников, не относящиеся к аппарату управления																				115,00			115,00
771	Амортизация производственных основных средств																	2000						2 000
770	Затраты на капитальный ремонт основных средств производственного назначения																				1000			1 000
	ИТОГО расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ			4129,63		1471,77			451,27			0,00			0,00			2000			5120,92			13 173,59
	ВСЕГО по хозяйству перевозок			46525,02		14190,38			1365,62			44750,48			36581,76			2000			5652			151065,26
Хозяйство грузовой и коммерческой работы
Основные специфические расходы
1001	Прием к отправлению и выдача груза	75		16 560,00		4968			85,6												26,4			21 640
1002	Содержание весов и весовых приборов																				132			132
2010	Обслуживание зданий и сооружений и сооружений и содержание оборудования и инвентаря хозяйства грузовой и коммерческой работы	11	1 557,60		467,28			52,80			36,00			57,20						39,20			2 210,08
1004; 1005	Подготовка грузовых вагонов и контейнеров к перевозкам																			260,00			260
1006	Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах	9	1 406,40		421,92			62,40												46,00			1 936,72
1007	Специальные операции по мелким отправкам	12	1 594,70		478,41			112,80												95,60			2 281,51
	ИТОГО основных расходов		21 118,70		6 335,61			313,60			36			57,20			0,00			599,20			28460,31
	Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ		533,60		191,56			56,4									515			296,00			1 592,56
	ВСЕГО по хозяйству грузовой и коммерческой работы	107	21652,30		6527,17			370			36,00			57,20			515			895,20			30 052,87
Общехозяйственные расходы станции
Общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления
785	Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления	15	3114		1117,93																		4 231,93
788	Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения	2	415,20		149,06			90			35,00			52,00						60			801,26
794	Платежи по обязательному страхованию имущества																			27			27,00
798	Подготовка кадров																			510			510,00
801	Предварительный осмотр и медицинское освидетельствование работников																			970			970,00
809	Налоги и сборы																			160			160,00
	ИТОГО общехозяйственных расходов (без расходов по содержанию аппарата управления)	17	3529,2		1266,98			90			35,00			52,00			0,00			1727			6 700,18
Расходы по содержанию аппарата управления
830	Затраты по оплате труда работников аппарата управления	30	10 656		3825,50																		14481,5
831	Командировки работников аппарата управл.																			65,00			65,00
833	Прочие расходы							65			50,00			35,00			45,00			390,00			585,00
	ИТОГО расходов по содержанию аппарата управления	30	10656		3 825,50			65			50,00			35,00			45			455			15 131,50
	ВСЕГО общехозяйственных расходов	47	14185,20		5092,49			155			85,00			87,00			45			2182			21 831,69
	Расходы станции по оплате счетов за работу маневровых лок.	9																		26 649			26 649,00
	ВСЕГО расходов по станции		82 362,52		25810,04			1890,62			44 871,48			36 725,96			2560			8729,20			229 598,82

Страницы: 1 2

Статьи по теме:

Общие положения о перевозках пассажиров и багажа
Прежде всего следует отметить, что во всех нормативных актах данный вид перевозок относится к услугам, а значит, к ним должны применяться правила об оказании услуг, установленные ГК РФ с некоторыми о ...

Определение стоимости тяговой подстанции
Определение стоимости проектируемой тяговой подстанции производится по укрупнённым показателям стоимости строительства объектов электрификации железнодорожного транспорта с учётом основных узлов и эл ...

Развитие практики аудита безопасности
Аудит безопасности еще не имеет длительной истории применения, поэтому существует обширное поле деятельности для его совершенствования. Применение практики аудита в течение десятилетия доказало его р ...

План эксплуатационных расходов

Навигация